CDB: como funciona, impostos e riscos

O que é um CDB

O Certificado de Depósito Bancário é um título emitido por uma instituição financeira para captar recursos. Em troca, o investidor recebe uma remuneração definida no momento da aplicação. O risco principal é o risco de crédito do emissor, e não uma garantia de rentabilidade oferecida pelo simulador.

CDBs podem ser pós-fixados, prefixados ou indexados à inflação. Um CDB de 100% do CDI acompanha essa referência; um prefixado informa uma taxa anual; um híbrido costuma combinar IPCA e uma taxa real.

Como comparar ofertas

• Compare o rendimento líquido, depois de IR e eventual IOF.
• Confirme vencimento, carência e possibilidade de resgate antecipado.
• Verifique a saúde financeira do emissor e a elegibilidade para cobertura do FGC.
• Evite comparar taxas de prazos ou condições de liquidez diferentes como se fossem equivalentes.

Tributação

O Imposto de Renda segue a tabela regressiva da renda fixa e incide sobre o rendimento. Resgates antes de 30 dias também podem sofrer IOF regressivo. A instituição normalmente retém esses impostos na fonte.

FGC não elimina todos os riscos

A cobertura do Fundo Garantidor de Créditos está sujeita a produtos elegíveis, limites por CPF ou CNPJ e instituição ou conglomerado, além de um teto global em determinado período. O pagamento também pode levar tempo. Consulte as regras atuais diretamente no FGC antes de concentrar recursos.